第38章 现金流管理（1/2）

临近期末，苏晚晴在储物间里核对账本时，发现了一个令人不安的现象：账面上利润可观，但手头的现金却越来越紧张。

\梅梅，我们这个月利润有六千多，为什么感觉比上个月还穷？\她叫住正在清点零钱的韩梅梅。

韩梅梅抬起头，无奈地说：\好几个代理的货款都还没结，说是要等期末考完试。\

苏晚晴立即调出应收账款明细，结果让她心惊——代理欠款总额已经达到八千元，几乎相当于一个月的销售额。

她连夜分析了现金流状况，发现了问题的根源：

收入端：

· 直接零售：现金收入，即时到账

· 代理批发：账期延长至7-15天

· 期末特殊：部分代理要求延长到寒假后

支出端：

· 进货：现款现货，批发商不肯赊账

· 摊位费：必须提前支付

· 杂费：都需要现金结算

这种收支时间差造成了典型的现金流危机。表面上生意红火，实际上每天都在为维持周转发愁。

第二天，她果断采取了一系列措施：

1. 应收账款管理

她在代理群发布了新的结算政策：

· 所有订单实行\款到发货\

· 特殊情况可申请3天账期，但需要支付5%保证金

· 连续两个月按时付款的代理可享受2%现金折扣

政策一出，群里立刻炸开了锅。

\学姐，这样太严格了吧？\

\我们现在资金也紧张啊。\

\能不能通融一下？\

苏晚晴在群里发了一段诚恳的说明：

\各位伙伴，我们是一个整体。如果有人拖欠货款，就会影响所有人的补货速度。严格的现金流管理，是为了让'山海'走得更远。\

令人欣慰的是，大多数代理表示理解。毕竟，他们也不希望因为资金问题断货。

2. 存货优化